Исходные данные
Зарплата
Стоимость недвижимости
Кредитные условия
Сумма кредита
Ставка
Количество платежей
Дата первого платежа
Тип платежа

Результат расчета
Отчёт
Наименование
Сумма
Вычет в текущем году
Вычет с покупки
Вычет с процентов
Итоговый вычет
Налог с зарплаты
Отчет по кредиту
Платёж
Сумма платежей
Сумма процентов
Годовой платёж
График возврата налоговых платежей
Год Проценты по кредиту за год Налоговый вычет по процентам Сумма налогового вычета Сумма налога с зарплаты Остаток налогового вычета Примечание

Параметры расчета:

Периодичность — Ежемесячно, Дней в году — 365(366). Начисление процентов ежемесячно по календарю.

Калькулятор налогового вычета рассчитает возврат налога за купленную недвижимость в том числе в ипотеку и налог с зарплаты. Предоставит для анализа необходимые таблицы и диаграммы.

Калькулятор предназначен для расчета общих показателей, связанных с налоговым возвратом при покупке жилья.

Используйте калькулятор налогового вычета совместно с ипотечным калькулятором и калькулятором страхования ипотеки. Что позволит наиболее точно оценить свои возможности в получении ипотеки и обслуживании долга в течении всего срока займа с учетом всех затрат и налогового возврата.

Анализ полученных данных позволит получить наибольшую выгоду.

С помощью калькулятора налогового вычета можно получить ответы на следующие вопросы:

  1. Какой будет сумма налогового вычета в текущем году?
  2. Каким будет вычет с процентов?
  3. Какой будет сумма итогового налогового вычет за весь срок кредита?
  4. Какой будет сумма налога с зарплаты?

Есть и другие вопросы, на которые ответит калькулятор налогового вычета.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет, связанный с покупкой недвижимости, называется имущественным.

Вычет могут получить только граждане России, которые платят НДФЛ и имеют официальный источник дохода.

Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенной системой налогообложения, то останетесь без налогового вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.

Если купили квартиру, комнату или долю в квартире, сможете получить налоговый вычет. Если вложили средства в новостройку, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать заявление на налоговый вычет.

При покупке дома вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. При этом неважно, куплен готовый дом или недостроенный.

Если куплен участок с построенным домом, то налоговый вычет можно оформлять сразу после регистрации права собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего на ней пока не возвели — ждите окончания строительных работ.

Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, тогда можно включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. При этом должны быть в наличии все документы, подтверждающие расход денежных средств на отделочные работы.

Размер вычета

Налоговый вычет рассчитывается со стоимости имущества и с уплаченных процентов по кредиту, если недвижимость куплена в кредит.

Можно вернуть до 13 % от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма для расчета налогового освобождения не должна превышать 2 000 000 рублей, то есть вернуть можно максимум 2 000 000 руб. x 13 % = 260 000 рублей.

Если жилье приобретено с помощью ипотеки после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей, то есть вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 000 000 руб. x 13 % = 390 000 руб. Таким образом максимально возможный налоговый вычет для недвижимости приобретенной по ипотеке составит 260 000 руб. + 390 000 руб. = 650 000 руб.

Дополнительные параметры, которые влияют на размер вычета:

  • Семейное положение

Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае размер вычета увеличится.

Например, если квартира стоит больше 4 000 000 рублей, то совокупно супруги смогут вернуть 520 000 рублей (по 260 000 рублей каждый).

Кроме того, супруги смогут подать заявление на вычет по ипотечным процентам и вернуть до 780 000 рублей (по 390 000 рублей каждый).

  • Получение вычета раньше

Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при условии, что размер вычета по всем объектам в сумме не превысит 260 000 рублей.

  • Использование средств государственной поддержки

Сумма налогового вычета уменьшается, если при покупке жилья используются средства господдержки.

Например, если квартира приобретена за 2 000 000 рублей и часть этой суммы оплачена с помощью материнского капитала (в 2023 году составляет 587 000 рублей за первого ребенка). В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а (2 000 000 — 587 000) * 13% = 183 690 рублей.

  • Дата подписания кредитного договора

С 2014 года предусмотрено ограничение на вычет по ипотечным процентам в размере 3 000 000 рублей на человека. Если кредитный договор оформлен до 1 января 2014 года, то размер налогового вычета по процентам не ограничен.

  • За какой срок заявляется налоговый вычет

Возврат налога можно получить за 3 года, которые предшествуют подаче заявки на вычет. Например, если квартира куплена в 2014 году, а заявление на вычет подается в 2023 году, то возвращаются налоговые отчисления за 2020, 2021 и 2022 годы.

Как получить вычет на покупку жилья?

Имущественный налоговый вычет можно получить двумя способами:

  • Одной суммой раз в год

Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на расчетный счет заявителя после камеральной проверки. При этом налоговая выясняет, соответствуют ли закону налоговые документы и нет ли в них ошибок.

Камеральная проверка длится не более трех месяцев начиная с даты, когда были поданы документы.  Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на счет покупателя недвижимости. 

Данный способ удобен, для тех, кто работает по договору подряда, является ИП или просто не хочет дробить крупную сумму на 12 небольших.

  • Прибавка к зарплате каждый месяц

Оформляется через работодателя. В этом случае бухгалтерия не будет отчислять в налоговую НДФЛ заявителя, а будет прибавлять его к заработку. 

Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет. Справка будет основанием для не удержания НДФЛ из зарплаты заявителя до конца года. Такую справку придется получать каждый год.

Удобно для тех, кто работает в стабильной компании и кого устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями. 

Примеры

Используйте ниже рассмотренные примеры, чтобы легко освоится с калькулятором налогового вычета. Найдите по заголовку необходимую задачу, посмотрите, как она решается затем аналогично рассчитайте свою.

Пример 1.

Расчет имущественного вычета и вычета с процентов по ипотеке

Собственник купил квартиру за 4 000 000 рублей с помощью ипотечного кредита 3 200 000 рублей по ставке 8,5 % годовых. Кредит был получен на срок 20 лет.

На следующий год после покупки собственником недвижимости было подано заявление в налоговую на возврат НДФЛ со стоимости квартиры и с процентов по кредиту. Зарплата заявителя за прошедший год составила 40 000 рублей ежемесячно.

Исходные данные:

Зарплата — 40 000

Стоимость недвижимости — 4 000 000

Кредитные условия:

Сумма кредита — 3 200 000

Ставка — 8,5

Количество платежей — 240 (20 лет)

Дата первого платежа — 1.01.2023

Тип платежа — Аннуитетный

Результат расчета:

Вычет с покупки — 260 000 рублей

Вычет с процентов — 390 000 рублей

Итоговый вычет — 650 000 рублей

Налог с зарплаты — 1 248 000 рублей

В данном случае владелец квартиры за весь период ипотеки, 20 лет получит максимально возможный налоговый вычет 650 000 рублей.

При этом вся сумма налогового вычета 650 000 рублей будет получена к 2037 году (см. График возврата налоговых платежей), через 14 лет после покупки квартиры, после чего выгодно полностью досрочно погасить ипотеку, если была к этому моменту накоплена необходимая сумма.

Пример 2.

Расчет вычета для супругов

Супруги купили квартиру за 4 500 000 рублей с помощью ипотечного кредита 3 400 000 рублей по ставке 8,5 % годовых. Кредит был получен на срок 15 лет.

На следующий год после покупки собственниками недвижимости были поданы заявления в налоговую на возврат НДФЛ со стоимости квартиры и с процентов по кредиту. Зарплата у мужа за прошедший год составила 40 000 рублей ежемесячно, у жены 25 000 рублей.

Расчитать необходимо два налоговых вычета для мужа и жены отдельно.

Расчет вычета для кредита 1.

Исходные данные:

Зарплата — 40 000

Стоимость недвижимости — 4 500 000

Кредитные условия:

Сумма кредита — 3 400 000

Ставка — 8,5

Количество платежей — 180 (15 лет)

Дата первого платежа — 1.01.2023

Тип платежа — Аннуитетный

Результат расчета:

Вычет с покупки — 260 000 рублей

Вычет с процентов — 341 417,47 рублей

Итоговый вычет — 601 417,47 рублей

Налог с зарплаты — 936 000 рублей

Расчет вычета для кредита 2.

Исходные данные:

Зарплата — 25 000

Стоимость недвижимости — 4 500 000

Кредитные условия:

Сумма кредита — 3 400 000

Ставка — 8,5

Количество платежей — 180 (15 лет)

Дата первого платежа — 1.01.2023

Тип платежа — Аннуитетный

Результат расчета:

Вычет с покупки — 260 000 рублей

Вычет с процентов — 341 417,47 рублей

Итоговый вычет — 601 417,47 рублей

Налог с зарплаты — 585 000 рублей

Совокупный налоговый вычет, который супруги смогут получить за 15 лет составит 601 417,47 + 601 417,47 = 1 202 834,94 рублей. На момент расчета сумма немного меньше максимально возможной суммы вычета для супругов 1 300 000 рублей, однако, с течением времени зарплаты могут расти и в итоге налоговый вычет будет получен полностью.

Используйте калькулятор налогового вычета для расчета налогового возврата и других показателей, связанных с долгом, анализ которых позволит извлечь дополнительную выгоду по ипотечному кредиту.