| № | Год | Проценты по кредиту за год | Налоговый вычет по процентам | Сумма налогового вычета | Сумма налога с зарплаты | Остаток налогового вычета | Примечание |
|---|
Параметры расчета:
Периодичность — Ежемесячно, Дней в году — 365(366). Начисление процентов ежемесячно по календарю.
Калькулятор налогового вычета рассчитает возврат налога за купленную недвижимость в том числе в ипотеку и налог с зарплаты. Предоставит для анализа необходимые таблицы и диаграммы.
Используйте калькулятор налогового вычета совместно с ипотечным калькулятором и калькулятором страхования ипотеки. Что позволит наиболее точно оценить свои возможности в получении ипотеки и обслуживании долга в течении всего срока займа с учетом всех затрат и налогового возврата.
Анализ полученных данных позволит получить наибольшую выгоду.
С помощью калькулятора налогового вычета можно получить ответы на следующие вопросы:
- Какой будет сумма налогового вычета в текущем году?
- Каким будет вычет с процентов?
- Какой будет сумма итогового налогового вычета за весь срок кредита?
- Какой будет сумма налога с зарплаты?
Калькулятор рассчитает налоговый вычет, налог с зарплаты и другие показатели в динамике в течение всего периода платежей по кредиту.
Рассчитать сумму налогового вычета, которую вы сможете получить в текущем году за один, два или три предыдущих года можно с помощью:
- Калькулятор имущественного вычета — рассчитает имущественный налоговый вычет за недвижимость, купленную на свои средства.
- Расчет налогового вычета – калькулятор рассчитает имущественный налоговый вычет и вычет с ипотечных процентов за недвижимость, купленную на заемные средства.
Кто может получить налоговый вычет?
Налоговый вычет, связанный с покупкой недвижимости, называется имущественным.
Вычет могут получить только граждане России, которые платят НДФЛ и имеют официальный источник дохода.
Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенной системой налогообложения, то останетесь без налогового вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.
Если купили квартиру, комнату или долю в квартире, сможете получить налоговый вычет. Если вложили средства в новостройку, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать заявление на налоговый вычет.
При покупке дома вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. При этом неважно, куплен готовый дом или недостроенный.
Если куплен участок с построенным домом, то налоговый вычет можно оформлять сразу после регистрации права собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего на ней пока не возвели — ждите окончания строительных работ.
Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, тогда можно включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. При этом должны быть в наличии все документы, подтверждающие расход денежных средств на отделочные работы.
Размер вычета
Налоговый вычет рассчитывается со стоимости имущества и с уплаченных процентов по кредиту, если недвижимость куплена в кредит.
Можно вернуть до 13 % от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма для расчета налогового освобождения не должна превышать 2 000 000 рублей, то есть вернуть можно максимум 2 000 000 руб. x 13 % = 260 000 рублей.
Если жилье приобретено с помощью ипотеки после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей, то есть вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 000 000 руб. x 13 % = 390 000 руб. Таким образом максимально возможный налоговый вычет для недвижимости приобретенной по ипотеке составит 260 000 руб. + 390 000 руб. = 650 000 руб.
Дополнительные параметры, которые влияют на размер вычета:
- Семейное положение
Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае размер вычета увеличится.
Например, если квартира стоит больше 4 000 000 рублей, то совокупно супруги смогут вернуть 520 000 рублей (по 260 000 рублей каждый).
Кроме того, супруги смогут подать заявление на вычет по ипотечным процентам и вернуть до 780 000 рублей (по 390 000 рублей каждый).
- Получение вычета раньше
Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при условии, что размер вычета по всем объектам в сумме не превысит 260 000 рублей.
- Использование средств государственной поддержки
Сумма налогового вычета уменьшается, если при покупке жилья используются средства господдержки.
Например, если квартира приобретена за 2 000 000 рублей и часть этой суммы оплачена с помощью материнского капитала (в 2023 году составляет 587 000 рублей за первого ребенка). В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а (2 000 000 — 587 000) * 13% = 183 690 рублей.
- Дата подписания кредитного договора
С 2014 года предусмотрено ограничение на вычет по ипотечным процентам в размере 3 000 000 рублей на человека. Если кредитный договор оформлен до 1 января 2014 года, то размер налогового вычета по процентам не ограничен.
- За какой срок заявляется налоговый вычет
Возврат налога можно получить за 3 года, которые предшествуют подаче заявки на вычет. Например, если квартира куплена в 2014 году, а заявление на вычет подается в 2023 году, то возвращаются налоговые отчисления за 2020, 2021 и 2022 годы.
Как получить вычет на покупку жилья?
Имущественный налоговый вычет можно получить двумя способами:
- Одной суммой раз в год
Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на расчетный счет заявителя после камеральной проверки. При этом налоговая выясняет, соответствуют ли закону налоговые документы и нет ли в них ошибок.
Камеральная проверка длится не более трех месяцев начиная с даты, когда были поданы документы. Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на счет покупателя недвижимости.
Данный способ удобен, для тех, кто работает по договору подряда, является ИП или просто не хочет дробить крупную сумму на 12 небольших.
- Прибавка к зарплате каждый месяц
Оформляется через работодателя. В этом случае бухгалтерия не будет отчислять в налоговую НДФЛ заявителя, а будет прибавлять его к заработку.
Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет. Справка будет основанием для не удержания НДФЛ из зарплаты заявителя до конца года. Такую справку придется получать каждый год.
Удобно для тех, кто работает в стабильной компании и кого устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями.
Рассчитать НДФЛ и зарплату до налогообложения можно калькулятором НДФЛ см. Пример 2.
Примеры
Используйте ниже рассмотренные примеры, чтобы легко освоится с калькулятором налогового вычета. Найдите по заголовку необходимую задачу, посмотрите, как она решается затем аналогично рассчитайте свою.
Пример 1.
Расчет имущественного вычета и вычета с процентов по ипотеке
Собственник купил квартиру за 4 000 000 рублей с помощью ипотечного кредита 3 200 000 рублей по ставке 8,5 % годовых. Кредит был получен на срок 20 лет.
На следующий год после покупки собственником недвижимости было подано заявление в налоговую на возврат НДФЛ со стоимости квартиры и с процентов по кредиту. Зарплата заявителя за прошедший год составила 40 000 рублей ежемесячно.
Исходные данные:
Зарплата — 40 000
Стоимость недвижимости — 4 000 000
Кредитные условия:
Сумма кредита — 3 200 000
Ставка — 8,5
Количество платежей — 240 (20 лет)
Дата первого платежа — 1.01.2023
Тип платежа — Аннуитетный
Результат расчета:
Вычет с покупки — 260 000 рублей
Вычет с процентов — 390 000 рублей
Итоговый вычет — 650 000 рублей
Налог с зарплаты — 1 248 000 рублей
В данном случае владелец квартиры за весь период ипотеки, 20 лет получит максимально возможный налоговый вычет 650 000 рублей.
При этом вся сумма налогового вычета 650 000 рублей будет получена к 2037 году (см. График возврата налоговых платежей), через 14 лет после покупки квартиры, после чего выгодно полностью досрочно погасить ипотеку, если была к этому моменту накоплена необходимая сумма.
Пример 2.
Расчет вычета для супругов
Супруги купили квартиру за 4 500 000 рублей с помощью ипотечного кредита 3 400 000 рублей по ставке 8,5 % годовых. Кредит был получен на срок 15 лет.
На следующий год после покупки собственниками недвижимости были поданы заявления в налоговую на возврат НДФЛ со стоимости квартиры и с процентов по кредиту. Зарплата у мужа за прошедший год составила 40 000 рублей ежемесячно, у жены 25 000 рублей.
Расчитать необходимо два налоговых вычета для мужа и жены отдельно.
Расчет вычета для кредита 1.
Исходные данные:
Зарплата — 40 000
Стоимость недвижимости — 4 500 000
Кредитные условия:
Сумма кредита — 3 400 000
Ставка — 8,5
Количество платежей — 180 (15 лет)
Дата первого платежа — 1.01.2023
Тип платежа — Аннуитетный
Результат расчета:
Вычет с покупки — 260 000 рублей
Вычет с процентов — 341 417,47 рублей
Итоговый вычет — 601 417,47 рублей
Налог с зарплаты — 936 000 рублей
Расчет вычета для кредита 2.
Исходные данные:
Зарплата — 25 000
Стоимость недвижимости — 4 500 000
Кредитные условия:
Сумма кредита — 3 400 000
Ставка — 8,5
Количество платежей — 180 (15 лет)
Дата первого платежа — 1.01.2023
Тип платежа — Аннуитетный
Результат расчета:
Вычет с покупки — 260 000 рублей
Вычет с процентов — 341 417,47 рублей
Итоговый вычет — 601 417,47 рублей
Налог с зарплаты — 585 000 рублей
Совокупный налоговый вычет, который супруги смогут получить за 15 лет составит 601 417,47 + 601 417,47 = 1 202 834,94 рублей. На момент расчета сумма немного меньше максимально возможной суммы вычета для супругов 1 300 000 рублей, однако, с течением времени зарплаты могут расти и в итоге налоговый вычет будет получен полностью.
Используйте калькулятор налогового вычета для расчета налогового возврата и других показателей, связанных с долгом, анализ которых позволит извлечь дополнительную выгоду по ипотечному кредиту.