Исходные данные
Стоимость недвижимости
Дата покупки
Зарплата за 1 год
Кредитные условия
Сумма кредита
Ставка
Количество платежей
Дата первого платежа
Тип платежа
Другие данные

Результат расчета
Отчёт
Наименование
Сумма
Налоговый вычет в текущем году
Вычет с процентов
Допустимый вычет с процентов
Допустимый имущественный вычет

Налоговый вычет — это налоговая льгота, позволяющая вернуть часть денежных средств, которые вы уплатили государству в виде подоходного налога 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например, дома с земельным участком.

Калькулятор — Расчет налогового вычета — рассчитает сумму налогового вычета, исходя из стоимости недвижимости, параметров кредита и уровня заработной платы.

Калькулятор рассчитает сумму налогового вычета, которую вы сможете получить в текущем году за один, два или три предыдущих года.

С помощью калькулятора можно получить ответы на следующие вопросы:

  1. Каким будет налоговый вычет в текущем году?
  2. Каким получится вычет с процентов?
  3. На какую максимальную сумму имущественного вычета можно рассчитывать?
  4. Каким будет допустимый вычет с процентов?

Размер вычета

Налоговый вычет рассчитывается со стоимости имущества и с уплаченных процентов по кредиту, если недвижимость куплена в кредит.

Можно вернуть до 13 % от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма для расчета налогового освобождения не должна превышать 2 000 000 рублей, то есть вернуть можно максимум 2 000 000 руб. x 13 % = 260 000 рублей.

Если жилье приобретено с помощью ипотеки после 1 января 2014 года, то налоговый вычет по процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей, то есть вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 000 000 руб. x 13 % = 390 000 руб.

Таким образом максимально возможный налоговый вычет для недвижимости, приобретенной по ипотеке, составит 260 000 руб. + 390 000 руб. = 650 000 руб.

Дополнительные параметры, которые влияют на размер вычета:

  • Семейное положение

Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае размер вычета увеличится.

Например, если квартира стоит больше 4 000 000 рублей, то совокупно супруги смогут вернуть 520 000 рублей (по 260 000 рублей каждый).

Кроме того, супруги смогут подать заявление на вычет по ипотечным процентам и вернуть до 780 000 рублей (по 390 000 рублей каждый).

  • Получение вычета раньше

Один человек может использовать вычет неограниченное количество раз с 2 000 000 рублей. То есть за всю жизнь можно вернуть максимум 260 тыс. рублей независимо от количества купленных квартир.

  • Использование средств государственной поддержки

Сумма налогового вычета уменьшается, если при покупке жилья используются средства господдержки.

Например, если квартира приобретена за 2 000 000 рублей и часть этой суммы оплачена с помощью материнского капитала (в 2023 году составляет 587 000 рублей за первого ребенка). В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а (2 000 000 — 587 000) * 13% = 183 690 рублей.

  • Дата подписания кредитного договора

С 2014 года предусмотрено ограничение на вычет по ипотечным процентам в размере 3 000 000 рублей на человека. Если кредитный договор оформлен до 1 января 2014 года, то размер налогового вычета по процентам не ограничен.

  • За какой срок заявляется налоговый вычет

Возврат налога можно получить за 3 года, которые предшествуют подаче заявки на вычет. Например, если квартира куплена в 2014 году, а заявление на вычет подается в 2023 году, то возвращаются налоговые отчисления за 2020, 2021 и 2022 годы.

Как получить вычет на покупку жилья?

Имущественный налоговый вычет можно получить двумя способами:

  • Одной суммой раз в год

Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на расчетный счет заявителя после камеральной проверки. При этом налоговая выясняет, соответствуют ли закону налоговые документы и нет ли в них ошибок.

Камеральная проверка длится не более трех месяцев начиная с даты, когда были поданы документы.  Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на счет покупателя недвижимости. 

Данный способ удобен, для тех, кто работает по договору подряда, является ИП или просто не хочет дробить крупную сумму на 12 небольших.

  • Прибавка к зарплате каждый месяц

Оформляется через работодателя. В этом случае бухгалтерия не будет отчислять в налоговую НДФЛ заявителя, а будет прибавлять его к заработку. 

Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет. Справка будет основанием для не удержания НДФЛ из зарплаты заявителя до конца года. Такую справку придется получать каждый год.

Удобно для тех, кто работает в стабильной компании и кого устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями. 

Рассчитать НДФЛ и зарплату до налогообложения можно калькулятором НДФЛ см. Пример 2.

Условия для получения налогового вычета

Право на налоговый вычет при покупке недвижимости возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Гражданство РФ.
  2. Официальный доход.
  3. Продавец не является близким родственником или членом семьи.
  4. Отсутствие брачного договора, ограничивающего права на данное имущество (если вы состоите в браке).
  5. Жилье приобреталась в браке (если вы состоите в браке).
  6. Покупка жилья на территории России.
  7. Жильё уже в собственности или есть акт приёма-передачи (для новостройки) .
  8. Заем был выдан на покупку жилой недвижимости, на покупку земельного участка для постройки дома или на строительство (для ипотеки).
  9. Налоговый вычет не получался за покупку недвижимости до 01.01.2014.

Как работает калькулятор?

Большинство входных данных калькулятора не требуют пояснений, вместе с тем ниже предложена информация, которая детально поясняет его работу.

  • Стоимость недвижимости

Стоимость приобретенной недвижимости, которая указана в договоре купли-продажи.

  • Дата покупки

Калькулятор учитывает год покупки недвижимости.

  • Зарплата за 1 год, за 2 год, за 3 год

Указывается среднемесячная зарплата за каждый год до налогообложения. Возврат налога можно получить за 1, 2 или 3 года, которые предшествуют подаче заявки на вычет. Количество лет зависит от даты покупки недвижимости.

Для расчета среднемесячной зарплаты учитываются все виды официального дохода. Это зарплата, квартальные премиальные и другие официальные доходы, полученные в течение года. Все доходы складываются и делятся на 12. Суммы берутся до налогообложения в бухгалтерии.

Зарплату до налогообложения можно рассчитать калькулятором НДФЛ см. Пример 2.

  • Расчет процентов по ипотеке

В данном случае для расчета ипотечных процентов используются кредитные условия по ипотечному договору. Калькулятор рассчитает проценты по ипотеке и возврат налога по этим процентам за допустимый период.

  • Ввод суммы уплаченных процентов по ипотеке

Сумму уплаченных процентов можно рассчитать самостоятельно и ввести в калькулятор. Данные необходимо взять из графика платежей по кредиту.

Проценты по кредиту из графика платежей нужно брать за необходимый период налогового возврата. Затем надо сложить проценты начисленные в каждом периоде платежей за необходимый период и полученную сумму ввести в калькулятор.

  • Год покупки недвижимости до 2014 года

Отключает режим расчета — Налоговый вычет раньше был получен. В этом случае текущий налоговый вычет не будет уменьшен на вычет, полученный до 1 января 2014 года.

  • Налоговый вычет раньше был получен

Сумма полученного вычета – вычет, полученный в предыдущие годы. Уменьшает допустимый имущественный вычет – 260 000 руб.

Сумма других вычетов – другие вычеты, полученные раньше, например за учебу, лечение и т. п.  Уменьшает налоговый вычет в текущем году.

  • При оплате использованы средства гос. поддержки

Сумма гос. поддержки – сумма государственной поддержки, например материнский капитал. Стоимость недвижимости в этом случае уменьшается на сумму государственной поддержки.

Используйте калькулятор — Расчет налогового вычета — чтобы рассчитать сумму, которую вы вернете с помощью имущественного вычета и вычета с ипотечных процентов за приобретенную недвижимость.